COVID-19 和生前信托

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随着 COVID-19 继续威胁我们的健康,许多美国人可能会考虑丧失能力计划。在我们最近的博客中,我们将持久授权书作为一种无能力规划工具进行了讨论。尽管此工具通常有效,但银行和其他金融机构质疑(或拒绝)已有数年之久的持久授权书的当前有效性并不罕见。至少,银行可能会要求委托人的律师出具证明,确认持久授权书没有被撤销并且仍然有效。

一般来说,银行和其他金融机构更喜欢生活信托,也称为可撤销生活信托或可撤销信托。这些信托通常不存在授权书可能存在的有效性问题。

生前信托还有其他优势,包括:

  • 生前信托通常在设保人去世后仍然有效,但委托书在委托人去世后“死亡”(不再有效)。
  • 受委托书约束的资产通常包含在委托人的遗嘱bat365财产中,并在委托人去世时接受公众监督;生前信托中拥有的资产是私有的,不受公众检查。
  • 生前信托为设保人提供了对资产的重大控制权。授予人通常被指定为其生前信托的受托人,对信托中的资产提供绝对控制权。可以而且应该指定共同受托人,以确保在设保人丧失行为能力或死亡时资产管理的连续性。

警告——资产必须以生前信托的名义命名,信托才能生效。例如,经纪账户的标题可以是“Jane Doe, Trustee, The Jane Doe Revocable Living Trust”。生前信托是法律文件,应由当地经验丰富的律师起草。限制和警告可能适用。例如,贷方可能会限制将作为贷款抵押品的资产重新命名。

授权书是强有力的文件,尤其适用于医疗和临终护理决定。但精明的顾问可能希望让他或她的客户意识到可撤销生活信托可以在丧失能力期间和死后在资产管理中发挥关键作用。

免责声明

本文提供的信息纯粹是为了教育目的和提高对这些问题的认识;它并非旨在提供也不应用于向客户提供法律或财务建议。本博客范围内无法涵盖此材料的变体、替代方案和例外情况。

关于 Bruce Starks,注册会计师,CFP®